おまけ Legal Gateway に「内部統制アシュアランス機能（拡張版）」を追加しました

監査・上申で問われる「なぜ承認したか」を、あとから説明しやすい形で残すための“記録レイヤー”です。

拡張版でできること（要点だけ）
  • Must / Should（必須/推奨）統制を、案件条件から自動提示
  • 各統制のEvidence（実施根拠：いつ・誰が・何を根拠に）を案件に紐づけて保存
  • 確認者・日時・ルールセットver等をAttestation（確認記録）として履歴化（append-only）
  • 逸脱がある場合は逸脱理由の入力を必須化して、説明責任の空白を作らない
詳細（拡張版LP）
仕様の全体像・画面イメージ・考え方をまとめています。
免責： 本機能は内部統制の運用・記録を支援するものであり、監査意見・保証業務・法的助言を提供するものではありません。 実際の評価範囲設定・整備/運用評価・是正等は、監査法人・公認会計士・弁護士等の専門家の助言も踏まえてご検討ください。